香港上市VIE架構如何辦理ODI備案？

由于政策原因，在香港注冊公司也屬于境外公司，有客戶問小編，有些境外公司在拓展境外業(yè)務時需要辦理ODI備案，而有的又不需要，這到底是依據什么來判定的呢?簡單來說，設立香港公司或者其他離岸公司，如果單純做貿易，不需要對注冊資本進行實繳(香港公司不需要實繳)，那么就不涉及錢轉出去的問題，自然這種情況是不需要進行境外投資備案的。如果設立的境外公司要進行海外投資、持有資產等，涉及到大額資金從國內賬戶轉入到境外公司賬戶中去，那么就需要進行境外投資備案，否則錢沒有辦法出境。

一、辦理ODI的要求

1、境內公司**是成立滿1年以上，因為滿1年的企業(yè)，可以提供完整的審計報告。但不滿一年也還是可以辦理的，具體要結合公司的情況來看。

2、審計報告必須是盈利的，其中凈資產和凈利潤要大于對外的投資額，公司的資產負債率**低于70%，越低越好。辦理前可以先把審計報告發(fā)給我們先查看是否滿足要求。

3、公司股東的背景，資金的來源必須是合法、真實的。

二、企業(yè)對外投資備案（ODI備案）準備資料

一般情況下，企業(yè)對外投資備案（ODI備案）需通過商務部網站“對外投資合作信息服務系統”提交電子申請材料，需線下提交紙質資料。部分地區(qū)實施無紙化辦公，原則上不用再遞交紙質文件。以深圳為例，公司通過深圳市行政審批服務綜合管理系統和商務部業(yè)務統一平臺同步上傳備案材料，無需遞交紙質文件。

在企業(yè)對外投資備案（ODI備案）過程中，公司一定要真實、準確的填寫各項資料，切勿錯誤、遺漏的情況。不同地區(qū)情況不同，辦理過程中以實際情況為準。不確認的情況下，可咨詢當地商務主管部門。

企業(yè)對外投資備案（ODI備案）資料：申請書；《境外投資申請表》；境外投資相關合同或協議；有關部門對所涉屬于限制出口的產品或技術準予出口的材料；企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件。

注意，企業(yè)對外投資備案（ODI備案）申請書要素不全、申請表填寫不規(guī)范、申請主體錯誤等情況，將會導致備案申請不予通過。企業(yè)對外投資備案（ODI備案）申請通過后，公司將收到《企業(yè)境外投資證書》。根據相關規(guī)定，公司應于實際對外投資業(yè)務發(fā)生后填報對外投資統計月報，并按時完成對外投資年報統計填報工作。其中，《企業(yè)境外投資證書》有效期是兩年，可變更、補證或注銷。

三、企業(yè)對外投資備案（ODI備案）報到登記

公司取得《企業(yè)境外投資證書》后，應向駐外使館報到登記。國內公司在香港辦理完注冊登記后，需在30日內向中聯辦經濟部報到登記，并將報到登記回執(zhí)聯交予當地省級商務主管部門。

報到登記需提交資料：《境外中資企業(yè)（機構）報到登記表》《企業(yè)境外投資證書》新設境外公司《公司注冊證書》新設境外公司《商業(yè)登記證》。報到登記不接受郵寄處理，如果貴公司有辦理報到登記的需求，騰博可代為處理。

在辦理ODI備案時，需要注意以下幾點：

1. 申請材料必須真實、準確，切勿出現錯誤或遺漏的情況。特別是涉及出口限制或禁止的商品或技術時，需提交相關準予出口的材料。
2. 申請主體必須明確，包括境內投資主體和境外投資主體。需提供完整的申請材料，包括申請書、境外投資申請表、境外投資相關合同或協議、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件等。
3. 在取得《企業(yè)境外投資證書》后，需在30日內向中聯辦經濟部報到登記，并將報到登記回執(zhí)聯交予當地省級商務主管部門。報到登記需提交《境外中資企業(yè)（機構）報到登記表》、《企業(yè)境外投資證書》、新設境外公司《公司注冊證書》、新設境外公司《商業(yè)登記證》等材料。
4. 辦理ODI備案的時間一般比較長，需要耐心等待。如果需要加急辦理，可以聯系當地商務主管部門咨詢相關辦理流程和時間安排

以上根據騰博國際李先生實際辦理經驗撰寫，詳情可點主頁添加咨詢。

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