VIE架構(gòu)企業(yè)境外上市企業(yè)如何辦理ODI備案登記

VIE架構(gòu)企業(yè)境外上市企業(yè)如何辦理ODI備案登記

中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布公告，6家境內(nèi)企業(yè)云工場(chǎng)、廣聯(lián)科技、進(jìn)馨科技、山友國(guó)際、微巴士、斯凱蒙太陽(yáng)能獲批備案通知書，取得境外上市前置條件。通過備案的其中四家都是VIE架構(gòu)，分別是云工場(chǎng)、廣聯(lián)科技、進(jìn)馨科技和微巴士。此公告在資本市場(chǎng)引起了廣泛關(guān)注，與之密切相關(guān)的ODI境外投資備案和37號(hào)文登記的重要性被提及。

NO.1

VIE架構(gòu)企業(yè)境外投資備案實(shí)現(xiàn)突破

2023年3月31日，《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》及配套指引文件（簡(jiǎn)稱“境外備案新規(guī)”）正式實(shí)施，為推動(dòng)更多具備高質(zhì)量發(fā)展?jié)撡|(zhì)的企業(yè)獲得適合自身發(fā)展的資本市場(chǎng)的支持建立了良好預(yù)期。

當(dāng)年，兩家采用VIE架構(gòu)的企業(yè)——車車科技（赴美上市）、極兔速遞（赴港上市），取得境外上市備案通知書，極大提振了企業(yè)境外上市的信心。

車車科技是汽車保險(xiǎn)科技公司北京車與車科技有限公司的開曼公司，按照計(jì)劃，車車科技將通過與境外特殊目的收購(gòu)公司PRIME IMPACT AC I合并，實(shí)現(xiàn)在美國(guó)nasidake所上市。2023 年 6 月26 日，車車科技在證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)備案，同年9月14日，收到了中國(guó)證監(jiān)會(huì)境外發(fā)行上市備案通知書。
極兔速遞于2023年6月向港交所提交IPO申請(qǐng)，當(dāng)年9月15日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站發(fā)布了關(guān)于極兔速遞環(huán)球有限公司境外發(fā)行上市備案通知書，目前公司已于2023年10月27日成功上市。

NO.2

VIE架構(gòu)境外上市備案實(shí)現(xiàn)"暢行"

   隨著資本市場(chǎng)對(duì)外開放的步伐加快，境內(nèi)企業(yè)境外上市的監(jiān)管法規(guī)制度體系成為市場(chǎng)矚目的焦點(diǎn)。經(jīng)過數(shù)月的試運(yùn)行，境外上市備案新規(guī)已正式落地，為眾多企業(yè)提供了更為明確的指引。

國(guó)家鼓勵(lì)支持國(guó)內(nèi)企業(yè)跨境上市融資，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)數(shù)據(jù)顯示，自《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》實(shí)施以來，企業(yè)上市備案數(shù)量激增。截至2024年3月31日，在提交境外上市備案申請(qǐng)的241家企業(yè)中，有47家企業(yè)是帶VIE架構(gòu)提交境外上市備案申請(qǐng)，其中21家為僅存在VIE架構(gòu)企業(yè)，26家為存在直接持股紅籌架構(gòu)及VIE架構(gòu)企業(yè)。這意味著VIE架構(gòu)的合法性和有效性得到了證監(jiān)會(huì)的肯定。

近期，證監(jiān)會(huì)通過了四家VIE架構(gòu)企業(yè)境外上市備案，分別是云工場(chǎng)、廣聯(lián)科技、進(jìn)馨科技和微巴士。

NO.3

境外投資上市如何辦理ODI備案

  

2021年對(duì)于我國(guó)境內(nèi)企業(yè)境外上市（特別是美股上市）而言，juedui是一個(gè)不平凡的一年。跨境上市因其上市主體和實(shí)際運(yùn)營(yíng)主體在不同法域之下，本身面臨不同法域監(jiān)管沖突的問題。

2021年12月24日，隨著中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）公布《國(guó)務(wù)院關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市的管理規(guī)定（草案征求意見稿）》，明確傳遞了我國(guó)監(jiān)管部門對(duì)于境內(nèi)企業(yè)境外上市的監(jiān)管態(tài)度，對(duì)促進(jìn)境內(nèi)企業(yè)依法合規(guī)境外上市，利用不同法域資本市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)規(guī)范健康發(fā)展，起到了積極引導(dǎo)和規(guī)范作用。新規(guī)較我國(guó)原先對(duì)境內(nèi)企業(yè)境外上市的監(jiān)管方式而言，大的變化是對(duì)境內(nèi)企業(yè)境外直接上市和間接上市，“一視同仁”地監(jiān)管。

境外投資備案ODI如何快速通過審批？1.境內(nèi)企業(yè)產(chǎn)生需求，企業(yè)需要對(duì)外成立或收購(gòu)企業(yè)來開展業(yè)務(wù)，過程中發(fā)生對(duì)境外主體打投資款的需求2.辦理ODI，通過商務(wù)部、發(fā)改委審批通過，取得相關(guān)證書3.海外企業(yè)注冊(cè)，ODI能投資的國(guó)家，截止19年已發(fā)布，能對(duì)外投資的國(guó)家多達(dá)172個(gè)國(guó)別（地區(qū)）4.海外企業(yè)開設(shè)銀行，用來接收境內(nèi)投資款或海外企業(yè)利潤(rùn)回款

ODI境外投資備案所需資料1、實(shí)行備案管理的境外投資（1）境內(nèi)投資的主體信息（包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、公司章程、法定代表人身份等）；（2）《境外投資備案表》；（3）對(duì)外設(shè)立或并購(gòu)的相關(guān)協(xié)議；（4）其他特殊情況資質(zhì)證明材料；2、實(shí)行核準(zhǔn)管理的境外投資。（1）境內(nèi)投資的主體信息（包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、公司章程、法定代表人身份等）；（2）《境外投資申請(qǐng)表》；（3）境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；（4）并購(gòu)類境外投資須提交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》；（5）其他特殊情況資質(zhì)證明材料